服裝店現(xiàn)金管理要做好的兩個重要方面

　　絕大多數(shù)顧客都是現(xiàn)金與服裝店進(jìn)行交易，加強(qiáng)現(xiàn)金管理是服裝店財務(wù)管理的重要項(xiàng)目。店長可以將現(xiàn)金管理的重點(diǎn)落在清點(diǎn)、安全兩個方面。

　　1．現(xiàn)金的清點(diǎn)及結(jié)算

　　現(xiàn)金由收銀員與值班長在指定地點(diǎn)、指定時間面對面清點(diǎn)清楚，并填寫每日營業(yè)實(shí)現(xiàn)目標(biāo)結(jié)賬表，由收銀員與值班長簽名確認(rèn)。每日營業(yè)實(shí)現(xiàn)目標(biāo)結(jié)賬表須按規(guī)定及時交付會計部門審查備案。

　　值班長在收銀員清點(diǎn)營業(yè)款后，列出收銀員日報表，并與現(xiàn)金解款單核對，收銀損益在現(xiàn)金解款單中寫明，然后將現(xiàn)金與現(xiàn)金解款單封包并加蓋騎縫章，后在交接簿登記，移交店長。

　　現(xiàn)金清點(diǎn)的時間除了交接班和營業(yè)結(jié)束后進(jìn)行外，考慮到單日的銷售現(xiàn)金數(shù)量巨大，可以在每天選擇一個固定的非高峰時間，例如15：00～16：00之間進(jìn)行一次總結(jié)算，結(jié)算的時間跨度為昨天15：00到今天15:00。這樣結(jié)算完，可以有時間在銀行營業(yè)結(jié)束前進(jìn)行解款。

　　2．現(xiàn)金的安全措施

　　為了現(xiàn)金的安全，每個服裝店至少配備保險箱一個，用于存放當(dāng)日現(xiàn)金或過夜?fàn)I業(yè)款，保險箱鑰匙由店長親自保管。

　　每日店長收到值班長交付的現(xiàn)金后，要立即將現(xiàn)金存入保險箱，等待銀行上門收款。如需要解交銀行，店長可本人或指派專人（很好是兩個人）存入指定銀行或本店指定的賬戶。很好選擇離店鋪近的銀行，選擇繁華的道路，以提高/增加現(xiàn)金的安全。解交銀行后，存款人須當(dāng)日在存款憑證上簽字并交付給財務(wù)人員，并在交接簿上簽字。

　　3．票據(jù)問題

　　服裝店的一切現(xiàn)金收支，都必須取得或填制原始憑證，作為收付款項(xiàng)的書面說明。向銀行提取現(xiàn)金時，要簽現(xiàn)金支票，以支票存根作為提取現(xiàn)金的說明；將現(xiàn)金存入銀行，要填寫解款單，以銀行退回的解款單回單作為收款的說明；支付零星小額的開支，以發(fā)票作為付款的說明；實(shí)現(xiàn)目標(biāo)小額銷售貨款，以銷售部門開出的發(fā)票副本作為收款的說明，支付員工預(yù)借差旅費(fèi)的款項(xiàng)，應(yīng)以店長批準(zhǔn)的借款單作為付款說明。

　　店長可以對這些票據(jù)規(guī)定只有店長親自簽字的票據(jù)，會計部門才能記賬，否則將以不合格票據(jù)的名義退回。